性質
住房公積金的本質屬性是工資性，是住房分配貨币化的重要形式。單位按職工工資的一定比例為職工繳存住房公積金，實質是以住房公積金的形式給職工增加了一部分住房工資，從而達到促進轉換住房分配機制的目的。
特點
（1）普遍性，城鎮在職職工，無論其工作單位性質如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必須按照《條例》的規定繳存住房公積金；
（2）強制性（政策性），單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立的，住房公積金的管理中心有權力責令限期辦理，逾期不辦理的，可以按《條例》的有關條款進行處罰，并可申請人民法院強制執行；
（3）福利性，除職工繳存的住房公積金外，單位也要為職工交納一定的金額，而且住房公積金貸款的利率低于商業性貸款；
（4）返還性，職工離休、退休，或完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關系，戶口遷出或出境定居等，繳存的住房公積金将返還職工個人。
現狀
2017年5月27日，中華人民共和國住房和城鄉建設部，中華人民共和國财政部，中國人民銀行，聯合印發中國《全國住房公積金2016年年度報告》，報告顯示，2016年，住房公積金實繳單位238.25萬個，實繳職工13064.5萬人，分别比上年增長2.98%、5.42%，新開戶單位31.81萬個，新開戶職工1612.87萬人。
公積金繳存情況，2016年，住房公積金繳存額16562.88億元，比上年增長13.84%，2016年末，住房公積金繳存總額106091.76億元，繳存餘額45627.85億元，分别比上年末增長18.55%和12.18%。
公積金提取情況，2016年，住房公積金提取額11626.88億元，比上年增長5.82%。其中，住房消費類提取9397.14億元，非住房消費類提取2229.74億元，提取率70.2%，比上年減少5.32個百分點。2016年末，住房公積金提取總額60463.59億元，占繳存總額的56.99%。
公積金個人住房貸款情況。2016年，發放住房公積金個人住房貸款327.49萬筆、12701.71億元，分别比上年增長4.8%、14.61%；全年回收個人住房貸款5034.55億元，比上年增長32.14；2016年末，累計發放個人住房貸款2826.63萬筆、66061.33億元，分别比上年末增長13.1%、23.83%；個人住房貸款餘額40535.23億元、個人住房貸款率88.84%，比上年末提高8.04個百分點。
2016年2月，中國人民銀行、住房城鄉建設部、财政部印發《關于完善職工住房公積金賬戶存款利率形成機制的通知》，《通知》決定，自2016年2月21日起，将職工住房公積金賬戶存款利率，由現行按照歸集時間執行活期和三個月存款基準利率，調整為統一按一年期定期存款基準利率執行。上調後的利率為1.50%。
2016年4月13日中國國務院總理李克強主持召開國務院常務會議，決定階段性降低企業社保繳費費率和住房公積金繳存比例，為市場主體減負、增加職工現金收入。
會議決定，對高于12%的一律予以規範調整，同時由各省(區、市)結合實際，階段性适當降低住房公積金繳存比例；生産經營困難企業除可降低繳存比例外，還可依法申請緩繳公積金，待效益好轉後再提高繳存比例或恢複繳存并補繳緩繳的公積金。
2016年5月1日起，中國将階段性降低住房公積金繳存比例，凡繳存比例高于12%的一律予以規範調整，不得超過12%。該政策暫按兩年執行。
2018年5月，為降低實體經濟成本、減輕企業非稅負擔，住建部、财政部、人民銀行等部門發布了《關于改進住房公積金繳存機制進一步降低企業成本的通知》。通知提出，各地區2016年出台的階段性适當降低企業住房公積金繳存比例政策到期後，繼續延長執行至2020年4月30日。各地區要對政策實施效果進行評估，并可結合當地實際進一步降低企業住房公積金繳存比例。
2019年10月23日，中央國家機關住房資金管理中心微信号發布，關于簡化住房公積金提取業務申請材料的公告，即日起住房公積金提取業務不再提交紙質提取申請書。
繳納
住房公積金繳存範圍：
下列單位及其在職職工
1、機關、事業單位；
2、中國國有企業，城鎮集體企業，外商投資企業，港澳台商投資企業，城鎮私營企業及其他城鎮企業或經濟組織；
3、民辦非企業單位、社會團體；
4、外國及港澳台商投資企業和其他經濟組織常駐代表機構。
城鎮個體工商戶、自由職業人員，可以申請繳存住房公積金（注：并不是每個社區城市的住房公積金管理中心都允許城鎮個體工商戶、自由職業人員交納住房公積金，具體情況請咨詢當地住房公積金管理機構）
職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%；有條件的城市，可以适當提高繳存比例。具體繳存比例由住房公積金管理委員會拟訂，經本級人民政府審核後，報省、自治區、直轄市人民政府批準。城鎮個體工商戶、自由職業人員住房公積金的月繳存基數原則上按照繳存人上一年度月平均納稅收入計算。
單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立手續的，由住房公積金管理中心責令限期辦理；逾期不辦理的，處1萬元以上5萬元以下的罰款。
單位逾期不繳或者少繳住房公積金的，由住房公積金管理中心責令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請人民法院強制執行。
貸款
類型
個人住房公積金貸款：是住房公積金管理中心用住房公積金，委托商業銀行向購買、建造、翻修、大修自住住房、集資合作建房的住房公積金存款人發放的優惠貸款。
個人住房公積金組合貸款：是指當住房公積金貸款額度不足以支付購房款時，借款人在申請住房公積金貸款同時又向受托銀行商業性個人住房貸款，兩部分貸款一起構成組合貸款。組合貸款中住房公積金貸款由管理中心審批，商業性貸款由受托銀行審批。
房地産開發商與管理中心和受托銀行簽訂《商品房按揭貸款合作協議》，由房地産開發商為借款人提供階段性保證擔保，并按貸款總額一定比率繳存保證金，待産權證辦妥完成抵押登記後，結束保證擔保責任，轉為所購住房抵押擔保。借款人向管理中心提出貸款申請，獲得批準後由受托銀行與借款人簽訂借款合同，辦理用款手續。
個人住房公積金置換組合貸款：是先由銀行用銀行資金對借款人（繳存住房公積金的職工）發放商業性住房貸款後，再由受托銀行代理借款人向管理中心申請公積金貸款。借款人的公積金貸款額度控制在其公積金基本貸款額度内且不超過商業住房貸款金額的70%，其公積金基本貸款期限比商業住房貸款期限短一年以上。
額度
公積金貸款額度按級别規定，A級最高能貸80萬，AA級最高能貸92萬，AAA級最高能貸104萬。公積金貸款年限為最高30年，以夫妻雙方年齡大的為準，年齡加上貸款年限不能超過70，且與樓齡也有關系，磚混結構的樓齡加上貸款年限不能超過47，鋼混結構的樓齡加上貸款年限不能超過57。
具體貸款額度為：一是不得超出個人還款能力即：借款人月繳存額/借款人公積繳存比例+借款人配偶公積金月繳存額/借款人配偶公積金繳存比例之和×50%×12(月)×借款期限；
二是購買首套普通自住房，不得超過所購住房價款的70%（套型建築面積在90平方米（含）以下的，不得超過所購住房價款的80%）；
三是借款人（含配偶）要具備償還貸款本息後月均收入不低于本市城鄉居民最低生活保障的能力。
公積金貸款年限：住房公積金貸款的最高年限為30年。借款人的年齡與申請貸款期限之和原則上不得超過其法定退休年齡後5年，即男職工可貸到65歲，女職工可以貸到60歲。
計算
公積金貸款額度的計算，要根據還貸能力、房價成數、住房公積金賬戶餘額和貸款最高限額四個條件來确定，四個條件算出的最小值就是借款人最高可貸數額。計算方法如下：
按還貸能力計算公式
{（借款人月工資總額+借款人所在單位住房公積金月繳存額）×還貸能力系數-借款人現有貸款月應還款總額}×貸款期限（月）。
使用配偶額度的：{（夫妻雙方月工資總額+夫妻雙方所在單位住房公積金月繳存額）×還貸能力系數-夫妻雙方現有貸款月應還款總額}×貸款期限（月）。其中還貸能力系數為40%
月工資總額=公積金月繳額÷（單位繳存比例+個人繳存比例）。
按房屋價格計算公式
貸款額度=房屋價格×貸款成數
其中貸款成數根據購建修房屋的不同類型和房貸套數來确定：
購買商品住房、限價商品住房、定向安置經濟适用住房、定向銷售經濟适用房或私産住房。
職工家庭（包括職工、配偶及未成年子女，下同）貸款購買首套住房（包括商品住房、限價商品住房、定向安置經濟适用住房、定向銷售經濟适用住房或私産住房），且所購住房建築面積在90平方米（含90平方米）以下的，應支付不低于所購住房價款20%的首付款，貸款額度不高于所購住房價款的80%；所購住房建築面積超過90平方米，應支付不低于所購住房價款30%的首付款，貸款額度不高于所購住房價款的70%。
職工家庭貸款購買第二套住房的，應支付不低于所購住房價款50%的首付款，貸款額度不高于所購住房價款的50%。
職工家庭貸款購買第三套及以上住房的，暫停發放個人住房公積金貸款。
購買私産住房的，房屋價格和評估價格不一緻時，取二者低值核定額度。
購買定向安置經濟适用住房的，貸款額度還應不高于所購住房全部價款與房屋補償金的差價。
具體的貸款額度金額還要同時考慮單筆貸款最高額度、最高可貸款額度、最低首付款和信用等級。
按賬戶餘額
職工申請住房公積金貸款的，貸款額度不得高于職工申請貸款時住房公積金賬戶餘額（同時使用配偶住房公積金申請公積金貸款，為職工及配偶住房公積金賬戶餘額之和）的10倍，住房公積金賬戶餘額不足2萬的按2萬計算。
按最高限額
使用本人住房公積金申請住房公積金貸款的，貸款最高限額40萬元；同時使用配偶住房公積金申請住房公積金貸款的，貸款最高限額60萬元。
使用本人住房公積金申請住房公積金貸款，且申請貸款時本人正常繳存補充住房公積金的，貸款最高限額50萬元；同時使用配偶住房公積金申請住房公積金貸款，且申請貸款時本人或其配偶正常繳存補充住房公積金的，貸款最高限額70萬元。
申請貸款時職工或其配偶正常繳存按月住房補貼的，參照正常繳存補充住房公積金的規定執行。
計算出的貸款額度數值保留到千位，千位以下不為零的千位加一。
差異
貸款對象
住房公積金管理機構發放的住房抵押貸款的對象是繳存住房公積金的在職職工和彙繳單位的離退休職工（并不是每個公積金管理中心都對離退休職工發放公積金貸款的），其貸款的對象必須具備下列條件：
持續繳存12個月住房公積金或已累計繳存24個月以上且當前還在繼續繳存。
具有穩定的職業和收入，有償還貸款本息的能力。
具有購買住房的合同或有關證明文件。
提供住房資金管理中心及所屬分中心、管理部同意的擔保方式。
符合住房資金管理中心規定的其他條件。
以上條件每個地方的住房公積金管理中心不盡相同，以當地政策為準。
一般的金融機構發放的住房抵押貸款對象應是具有完全民事行為能力的自然人，即不限于住房公積金的繳存人和離退休職工，也就是說其對象的範圍大于前者。
利率
公積金貸款的利率由人民銀行規定，區别于商業銀行貸款基準利率。
繼央行宣布降息後，2015年8月26日上午，北京住房公積金管理中心發布了降息的通知：自26日起，下調北京住房公積金存貸款利率。5年期（含）以下的公積金貸款利率由3%下調至2.75%；5年期以上的貸款利率由3.5%下調至3.25%。這是今年以來公積金的第4次降息。
根據通知，8月26日（不含）以前發放的，期限在一年（含一年）以内的個人住房公積金貸款，8月26日後仍執行原利率，不分段計息；期限在一年以上的個人住房公積金貸款，8月26日後仍執行原利率，自明年1月1日開始，執行調整後的公積金貸款利率。
8月26日（含）後發放的個人住房公積金貸款，将直接執行調整後的利率，對于不同還款方式的個人住房公積金貸款，分别依據相應的還款公式确定新的月還款額。
對于已經簽訂借款合同，且放款日為8月26日（含）後的個人住房公積金貸款，須在借款人簽訂調整貸款利率的通知單後，方可發放個人住房公積金貸款。
據測算，此次公積金貸款利率下調後，百萬20年房貸，月供可以減少128元，20年貸款期内可減少30633元的總利息。今年以來，中國已有超過百個城市發布了不同力度的公積金松綁政策，其中北京、上海等30多個城市還增加公積金貸款額度。此外，從北京市場看，持續的降息，特别是公積金等政策的變化，預計金九銀十樓市将繼續有明顯的上升。
方式
申請條件
1、城鎮職工個人與所在單位必須連續繳納住房公積金滿一年。
2、借款人購買商品房的，必須有不少于總房價30%以上的自籌資金作為房屋首付款。
3、借款人有穩定的經濟收入、信用良好、有償還貸款本息的能力。
4、夫妻雙方都正常足額繳存住房公積金的，隻允許一方申請住房公積金貸款。
5、一個家庭同一時間隻能申請一次住房公積金貸款購買一處住房。
6、貸款人須有本省（市）城鎮常住戶口或有效居留身份。
7、同意用所購住房做抵押。
所需材料
1、借款人及配偶（如有）的有效身份證明、戶口簿（第二代身份證需要複印背面頁，戶口簿應複印扉頁、戶主頁、借款人及配偶頁）。
2、婚姻證明：未婚的由戶口所在地婚姻登記處開具單身證明；離婚的提供離婚證明及未再婚證明（離婚證、法院判決書或裁定書，未再婚證明由戶口所在地婚姻登記處開具）；已婚的提供結婚證。
3、借款人與售房單位簽訂的購房合同原件。
4、借款人本人及其配偶（已婚的）共同填寫的借款申請表、單位開具的繳存住房公積金證明、工資收入證明、借款人銀行卡最近一年的流水。
5、借款人先行交付給售房單位的不低于協議規定的首付款收據。
辦理步驟
1、借款人提出書面貸款申請并提交有關資料，可以向貸款銀行提出，由貸款銀行受理後交住房公積金管理部門審批，也可以直接向住房公積金管理部門申請、等待審批；
2、經住房公積金管理部門審批通過的借款人，與貸款銀行簽訂借款合同和擔保合同，辦理抵押登記、保險、公證等相關手續；
3、貸款銀行按借款合同約定，将貸款一次或分次劃入開發商在貸款銀行設立的售房款專用帳戶，或直接轉入借款人在貸款銀行開立的存款帳戶；
4、借款人在貸款銀行開立還款帳戶，按借款合同約定的還款方式和還款計劃，如期歸還貸款本息；
5、貸款結清後，借款人從貸款銀行領取“貸款結清證明”，取回抵押登記證明文件及保險單正本，到原抵押登記部門辦理抵押登記注銷手續。
還款
如期還貸
住房公積金個人購房貸款的還款方式有：每月等額本息還款法和每月等額本金還款法兩種。
每月等額本息還款法是指借款人每月償還的貸款本金和利息總額不變，但每月還款額中貸款本金逐月增加，貸款利息逐月減少的還款方式。
每月等額本金還款法是指借款人每月償還的本金固定不變，貸款利息逐月遞減的還款方式。
需要說明的是一年期以内的公積金個貸，應當于到期時一次還本付息；一年期以上的公積金個貸，應當按月償還貸款本息。
提前還貸
隻要提前一個月向銀行申請就行了。具體各地各銀行規定或合同簽的不一樣，就可能稍有不同，比如有的銀行提前還貸還需支付一定的違約金，有的就不需要，你可以仔細看一下你跟銀行簽訂的公積金貸款合同，上面對提前還貸有什麼約定（一般人簽合同時可能不太在意這條），有沒有提前還貸需支付違約金這條，沒有的話就不需要提前還貸了，可能還需跟銀行另行再簽訂還貸合同，可以選擇縮短貸款時間或減少月供，一般縮短貸款時間較為節省一點。
政策解讀
1、新成立單位應當何時建立住房公積金繳存關系？
新成立單位應當自設立之日起30日内到當地住房公積金管理機構辦理繳存登記。
2、新成立單位開戶時應提供哪些相關材料？何時開始繳存住房公積金？
（1）黨政機關、事業單位或社會團體，需出具單位設立批準文件或法人證書副本原件及複印件；獨立核算企業需出具營業執照副本原件及複印件；國外、外地派出機構代表處或辦事處需出具當地工商行政管理部門核發的《注冊證書》副本原件及複印件。
（2）組織機構代碼證副本原件及複印件。
（3）《住房公積金繳存單位基礎信息登記表》、《彙繳清冊》（住房公積金開戶導入表）、《住房公積金繳款書》單位開戶時一并開始繳存住房公積金。
3、住房公積金的繳存基數是如何确定的？
住房公積金繳存基數按職工本人上一年度月平均工資計算。月平均工資按中國統計局規定列入工資總額統計的項目計算。
4、住房公積金最低繳存基數是如何規定的？
住房公積金繳存基數，不得低于本市政府公布的當年最低工資标準。
5、住房公積金最低繳存基數的适用範圍是什麼？
最低繳存基數僅适用于因生産經營困難，按照最低工資标準支付勞動者工資的單位。
6、現行的住房公積金最低繳存比例是多少？
職工和單位住房公積金的最低繳存比例各為5%，最高比例為12%，不得低于5%
7、住房公積金的月繳存額是如何規定的？
職工住房公積金月繳存額為職工本人住房公積金繳存基數乘以職工住房公積金繳存比例，并由所在單位每月從其工資中代扣代繳。
單位為職工繳存的住房公積金月繳存額為職工本人住房公積金繳存基數乘以單位繳存比例。
8、住房公積金的繳存時限是如何規定的？
單位應當于每月發放職工工資之日起5日内将單位繳存的和為職工代繳的住房公積金彙繳到住房公積金管理中心的住房公積金專戶内。
新參加工作的職工從參加工作的第二個月開始繳存住房公積金，新調入的職工從調入單位發放工資當月開始繳存住房公積金。
9、單位從未繳存住房公積金的，補繳金額應該如何确定？
單位補繳住房公積金（包括單位自行補繳和人民法院強制補繳）的數額，可根據實際采取不同方式确定：單位從未繳存住房公積金的，原則上應當補繳自《條例》（國務院令第262号）發布之月起（1999年4月）欠繳職工的住房公積金。
單位不提供職工工資情況或者職工對提供的工資情況有異議的，管理中心可依據當地勞動部門、司法部門核定的工資，或市統計部門公布的上年職工平均工資計算。
10、單位發生合并、分立、改制情形的，住房公積金繳存責任主體如何确定？
單位發生合并、分立、改制情形的，應當為職工補繳以前欠繳（包括未繳和少繳）的住房公積金。單位合并、分立和改制時無力補繳住房公積金的，應當在辦理有關手續前，明确住房公積金繳存責任主體。
11、單位發生撤銷、解散或者破産情形的，住房公積金繳存責任主體如何确定？
單位發生撤銷、解散或者破産情形的，清算時應當優先償還所欠職工住房公積金。具體做法是由清算組按規定計算出所拖欠職工在職期間的住房公積金并繳存到住房公積金管理中心。
12、職工的住房公積金在同一繳存地單位之間調動及單位合并、分立的情況下如何辦理轉移？
職工在同一繳存地單位之間調動及單位合并、分立的情況下，可以辦理住房公積金的轉移手續。辦理轉移時，填寫“住房公積金轉移憑證”，并加蓋調入、調出單位公章
13、轉出單位已注銷的情況下如何辦理住房公積金的轉移？
如果轉出單位已注銷，辦理轉移時，可提供工商部門出具的轉出單位注銷證明（或主管部門、中國國有資産經營公司出具的單位注銷證明）、職工身份證原件及複印件，“住房公積金轉移憑證”上隻加蓋調入單位公章。
14、職工的住房公積金在行政區域内如何辦理轉移？如果新單位沒建立住房公積金繳存關系，住房公積金能辦理轉移嗎？
在調入單位開設住房公積金賬戶的前提下，提供人力資源和社會保障部門出具的人事調動函或調入單位接收證明。由調出單位辦理轉移。
如果新單位沒建立住房公積金繳存關系，隻能由調出單位辦理該職工的公積金封存手續，待新單位開設住房公積金賬戶時再進行轉移并繼續繳存。
15、單位與職工終止勞動關系的，如何辦理住房公積金賬戶的封存手續？
單位與職工終止勞動關系的，單位應當自勞動關系終止之日起30日内到當地住房公積金管理機構辦理職工住房公積金賬戶封存手續，填寫“變更清冊”（一式兩份，加蓋公章）。
16、封存賬戶的職工符合住房公積金提取條件時，如何辦理提取？
當封存職工符合住房公積金提取條件時，由該職工向原繳存單位提出申請并提供有效證明材料的原件及複印件，由原繳存單位進行核實并出具提取證明，經住房公積金管理機構審核，辦理提取手續。
17、單位名稱變更後，應如何辦理變更登記？
單位名稱發生變更的，應自發生變更之日起30日内到當地住房公積金管理機構辦理變更登記。提供下列材料之一即可：
(1)上級部門批文複印件及單位出具更名證明（需加蓋單位公章）；
(2)工商部門批文複印件及單位出具更名證明（需加蓋單位公章）。
18、住房公積金的對賬年度是如何規定的？
住房公積金對賬年度為每年7月1日至次年6月30日。
19、住房公積金如何計算利息？
住房公積金自存入住房公積金賬戶之日起，按照中國國家規定的利率計息。中國的住房公積金實行低利率政策，當年歸集的按結息日挂牌公告的活期存款利率計算，結息後轉入上年結轉戶；上年結轉的按結息日挂牌公告的3個月定期整存整取存款利率計息。結息日為每年的6月30日。
20、職工一次性付款購房如何提取住房公積金？
職工一次性付款購買商品房，提供房産證和全額銷售不動産發票的原件和複印件或購房合同和全額銷售不動産發票的原件和複印件。以房産證或發票的時間為準一年之内辦理。
一次性付款購買二手房，提供房産證、全額銷售不動産發票、契稅完稅憑證的原件和複印件。以房産證、發票或契稅完稅憑證的時間為準一年之内辦理。
21、職工一次性付款購房提取為什麼需要提供全額銷售不動産發票？
要求在房産證的基礎上另外提供發票，原因一是如果職工是通過贈予取得的房産，也有房産證但沒有發票，沒有發生實際的購房支出，按照規定是不符合提取條件的，但如果隻提供房産證判斷不出房産的取得方式；二是按照規定購房人及其配偶的合計提取數不能超過實際發生的購房支出，提供發票作為審核依據。
22、貸款購建自住住房的提取範圍有哪些？
貸款購建自住住房的，包括住房公積金個人貸款、商業性個人住房貸款、個人住房組合貸款，且已按期還款滿12個月的，在還款期内可申請提取貸款人本人及其配偶住房公積金賬戶内的金額。
23、職工住房公積金貸款購房如何提取住房公積金？
住房公積金貸款的職工申請提取，填寫《住房公積金償還貸款提取申請表》（一式三聯）。
24、職工商業貸款購房如何提取住房公積金？
商業性住房貸款的職工申請提取，填寫《住房公積金償還貸款提取申請表》（一式三聯），同時提供借款合同原件及複印件、銀行出具的前12個月的還款明細表（需加蓋銀行公章）、房管部門備案的購房合同原件（二手房提供契稅完稅憑證或全額銷售不動産發票原件）。
25、出國(境)定居的如何提取住房公積金？
提供出國(境)定居護照的原件及複印件。
26、異地求學的（指全日制學習）如何提取住房公積金？
（1）中國大學就讀：提供入學通知書的原件及複印件、單位證明；
（2）出國留學:提供入學通知書和護照的原件及複印件。
27、職工在職死亡或被宣告死亡，單位如何提取住房公積金？
提供戶口所在地派出所出具的戶籍注銷證明或醫院出具的死亡證明或火化證明的原件及複印件。
28、完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關系，如何提取住房公積金？
提供職工與單位終止勞動關系證明、縣級以上人民醫院出具的證明或勞動能力鑒定委員會出具的傷殘鑒定證明的原件及複印件。
29、提前還清貸款本息的，如何提取住房公積金？
提供銀行出具的還款結清證明、最後一次還款金額對賬單，在還清貸款的一個月内由單位辦理提取。夫妻雙方的合計提取額不得超過最後一次還款的金額。
30、一次性付款購買自住住房的，住房公積金提取額度是如何确定的？
一次性付款購買自住住房的，職工本人及其配偶可一次性提取其住房公積金賬戶内的存儲餘額，但累計提取總額不得超過實際發生的購房支出。
31、貸款購建自住住房的，住房公積金提取額度是如何确定的？
貸款人及其配偶的合計提取額不得超過當期還款總額。
32、為什麼要規範貸款購房職工及其配偶每年的提取額不能超過當年的還款支出？
原建設部、财政部、中國人民銀行三部委在05年聯合下文（建金管[2005]5号）規定：“職工使用個人住房貸款的，職工本人及其配偶可按規定提取賬戶餘額，用于償還貸款本息。
每次提取額不得超過當期應還款付息額”。近幾年随着貸款需求和提取使用的大幅增加，開始出現資金緊張的局面，為克服這一難題，一方面加大征繳力度，另一方面規範提取條件，按照業務上級規定将以往資金充裕時太寬松的提取條件适當收緊一些。這樣才能更好地體現住房公積金專款專用的性質，增加積累資金，為更多需要解決基本住房問題的中低收入職工提供幫助。
33、銷戶提取如退休、調離行政區域外等，住房公積金提取額度是如何确定的？
銷戶提取的，如退休、出國留學等可提取本人住房公積金賬戶内的本息餘額并注銷該職工住房公積金賬戶。
34、哪些單位應繳存住房公積金？
中國國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體。
35、《住房公積金管理條例》什麼時間以什麼方式頒布?什麼時間進行了修訂？
1999年4月3日以國務院第262号令頒布實施，2002年3月24日以國務院第350号令公布了修改《條例》的決定。
36、對單位不辦理住房公積金繳存登記或不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立手續的，應予以何種處罰？
由住房公積金管理中心責令限期辦理；逾期不辦理的，處1萬元以上5萬元以下罰款。
37、對單位逾期不繳或少繳住房公積金的行為應如何處理？
由住房公積金管理中心責令限期繳存；逾期仍不繳存的，申請人民法院強制執行。
38、住房公積金行政執法的主體是什麼？
住房公積金管理中心是直屬人民政府的獨立的事業單位，是住房公積金行政執法主體，負責行政區域内住房公積金行政執法工作。
39、發現什麼情況，管理中心應立案調查?
有以下情況之一的，應為立案案由：
（1）單位不辦理住房公積金繳存登記手續；
（2）單位逾期不繳或少繳住房公積金；
（3）單位不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立手續。
40、對挪用住房公積金的法律責任是如何規定的？
違反《住房公積金管理條例》規定，挪用住房公積金的，追回挪用的住房公積金；有違法所得的，沒收違法所得，并入住房公積金；構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分。
41、什麼是個人住房公積金貸款？
個人住房公積金貸款是指按《住房公積金管理條例》規定按時足額繳存住房公積金的借款人，在購買自住住房時，以其所購住房或其他具有所有權的财産作為抵押物或質物，或由第三人為其貸款提供保證并承擔償還本息連帶責任，申請以住房公積金為資金來源的住房貸款。
42、住房公積金貸款的範圍是如何規定的？
按規定繳存住房公積金的職工，在購買（新建商品房、房改房、集資建房、拆遷安置房、二手房）、建造、翻建、大修自住住房時，可以向住房公積金管理機構申請住房公積金貸款。
43、申請個人住房公積金貸款的借款人應具備哪些條件？
凡申請住房公積金貸款的申請人，必須是具有完全民事行為能力的自然人，并具有下列條件：
①戶口或有效居留身份；
②有相當于購買（新建商品房、房改房、集資建房、拆遷安置房、二手房）、建造、翻建、大修自住住房所需費用20%以上的自籌資金（購買住房面積在90平方米以下的，自籌資金不得低于20%；購買住房面積在90-144平方米的，自籌資金不得低于30%；購買住房面積在144平方米以上的，自籌資金不得低于40%；）；
③有穩定的經濟收入和按期償還貸款本息的能力；
④同意以具有全部産權的房産作抵押或以有價證券作質押；
⑤申請人必須及時足額繳存住房公積金（繳存住房公積金不足一年、間斷三個月的不予辦理）；
⑥沒有住房公積金個貸債務及其他尚未還清的、可能影響貸款償還能力的債務。
⑦沒有不良貸款記錄。
44、新建商品房貸款需要準備哪些材料？
①“住房公積金貸款申請審批表”3份；
②借款人及配偶戶口本、居民身份證、結婚證原件及3份複印件；單身的需提供民政部門出具的單身證明和離婚證明原件及3份複印件；（47-2下同）
③合法有效的購房合同原件3份。房屋開發單位的《營業執照》副本、《商品房預售許可證》（期房）、《商品房銷售許可證》、《竣工驗收合格證》、大房證複印件3份；
④涉及抵押或質押擔保的，需提供抵押物或質押權利的權屬證明原件及3份複印件以及有處分權人同意抵（質）押的書面證明原件3份；
⑤涉及保證擔保的，需保證人出具同意提供擔保的書面承諾原件3份并提供保證人具有保證能力的證明材料（包括營業執照、近三年财務報表、資質等級證明、資信等級證明等）複印件3份；
⑥借款人已付所購房屋價款規定比例以上的首付款交款單據（發票、收據、銀行進賬單、現金交款單等）原件及3份複印件；
⑦住房公積金管理機構規定的其他文件和資料。
45、二手房貸款需要準備哪些材料？
①“住房公積金貸款申請審批表”3份；
②交易雙方夫妻二人戶口簿、身份證、結婚證原件及3份複印件；
③與房屋産權所有人（包括住房共有人）簽訂的合法、有效的房屋交易合同原件3份；交易房屋的共有人未在房屋交易合同上簽字的，需提供其同意出售的書面證明原件3份；
④交易房屋的權屬證書，即《房屋所有權證》原件及3份複印件。共有的房屋，要提供《房屋共有權證》原件及3份複印件；
⑤預付購房款票據、契稅完稅證原件及3份複印件；
⑥涉及抵押或質押擔保的，需提供抵押物或質押權利權屬證明原件及3份複印件以及有處分權人同意抵（質）押的書面證明原件3份。以所購住房或其他抵押物抵押的，還需要提供貸款機構認可的評估機構出具的對交易房産或其他抵押物的評估報告原件3份；
⑦涉及保證擔保的，需提供保證人具有保證能力的證明（包括營業執照、近三年财務報表、資質等級證明、資信等級證明等）複印件3份；
⑧住房公積金管理機構規定的其他材料。
46、集資建房個人住房公積金貸款需要準備哪些材料？
①“住房公積金貸款申請審批表”3份；
②有權部門批準的集資建房計劃和批文、中國國有土地使用證、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證、建築工程施工許可證原件及3份複印件；
③單位集資方案原件及3份複印件；
④參加集資建房的職工基本情況表複印件3份；
⑤單位出具的階段性擔保函原件3份；
⑥個人已交集資建房款的憑證原件及3份複印件；
⑦借款申請人與單位簽訂的集資建房合同或協議原件3份；
⑧借款人及配偶戶口簿、身份證、婚姻證明原件及3份複印件。
47、個人自建房貸款需要準備哪些材料？
①“住房公積金貸款申請審批表”3份；
②建設用地規劃許可證、土地使用權證、工程規劃許可證、施工許可證及相關材料原件及3份複印件；
③與工程承建方簽訂的工程承包合同原件及3份複印件；
④經貸款機構認可的評估機構審定或認可的建造房屋所需資金的工程（材料）預算書原件3份；
⑤自籌資金或建設工程量已達到工程預算規定比例的證明，包括自籌資金或已投入資金的有關證明文件原件及3份複印件；
⑥借款人及配偶戶口簿、身份證、婚姻證明原件及3份複印件。
48、房改房和拆遷安置房貸款需要準備哪些材料？
①“住房公積金貸款申請審批表”3份；
②購買房改房的，要提供房屋産權單位的承諾函原件3份、房改測算表原件及3份複印件。
③拆遷安置房，要提供拆遷安置協議原件及3份複印件。
④其他材料比照新建商品房貸款所需材料。
49、目前執行的公積金貸款最低首付比例的規定是什麼?
職工申請購買90平方米（含）以下普通住宅的，住房公積金貸款最低首付款比例為20%；購買90-144平方米（含）住宅的，住房公積金貸款最低首付款比例為30%；購買144平方米以上的，住房公積金貸款最低首付款比例為40%；二套房住房公積金貸款最低首付款比例為60%。
50、對個人住房公積金貸款的額度有何規定?
個人住房公積金貸款最高限額：新建商品房為30萬元、二手房為20萬元，且不得超過購建房價格的一定比例。
51、對個人住房公積金貸款的期限有何規定?
個人住房公積金貸款最長期限：新建商品房為30年、二手房為20年。且貸款期限加上借款人借款時的年齡不得超過借款人的法定退休年齡，特殊工種的，按實際退休年齡計算。最短期限為1年。
52、貸款人最多可貸額度如何計算？
貸款人最多可貸額度須同時滿足以下兩個條件：
①可貸額度≦貸款申請人夫妻雙方住房公積金繳交基數之和×12個月×貸款年限×個人還貸系數（暫定為0.4）；
②月還款額≦（借款申請人公積金繳存基數+配偶公積金繳存基數）÷2。
53、個人住房公積金貸款利率是多少？
2011年7月7日，人民銀行公布的最新個人住房公積金貸款利率為：5年以下（含5年）年利率為4.45%、5年以上年利率為4.9%。二套房利率在此基礎上上浮10%。
54、個人住房公積金貸款的還款方式有哪幾種？
貸款期限為1年的，實行到期一次性還本付息，利随本清；貸款期限在1年以上的，采取等額本息或等額本金還款方式，從貸款發生的次月由申請人按月償還，受委托銀行按月劃扣借款人貸款本息，劃入住房公積金管理機構賬戶。
55、等額本息還款法與等額本金還款法兩種還款方式的主要區别有哪些？
①等額本金還款法，開始還本多，産生利息少；等額本息還款法，開始還的本金較少，利息相對多。在相同貸款額、利率和貸款年限的條件下，等額本金還款法的利息總額要少于等額本息還款法。
②等額本息還款法，每月的還款金額相同，每次的還款壓力相同；等額本金還款法，前期還款比後期還款多，前期的壓力要比後期重，對還款能力的要求高。
③等額本息還款法，适用于在整個貸款期内家庭收入穩定的貸款戶，如中國國家機關、科研、教學單位人員等；等額本金還款法，适合于當前收入較好，但将來工作情況難以預期的企業職工或中老年職工家庭。而資金緊張、缺少積蓄又急于裝修的家庭不适合等額本金還款法。
56、用等額本金還款方式計算10萬10年第一個月的還款額是多少（按整月計算）？
等額本金還款法的公式：
每月還本付息金額=本金÷還款月數+（本金-累計已還本金）×月利率=100000÷120+（100000-0）×0.049/12=1208.33
57、組合貸款中住房公積金貸款和商業性貸款的年限為什麼必須一緻？
因為組合貸款中住房公積金貸款和商業性貸款設定的是同一抵（質）押物，貸款期限屆滿，借款人如沒還清貸款的，受托銀行要對設定抵（質）押物進行處置。如果公積金貸款和商業性住房貸款期限不一緻，一種貸款到期而另一種貸款沒到期，則抵（質）押物無法分割進行處置。因此，組合貸款中住房公積金貸款和商業性貸款期限應保持一緻。
58、個人住房公積金貸款的利率政策是如何執行的？
個人住房公積金貸款的利率按照中國人民銀行同期公布的利率執行。在貸款期内遇利率調整，從次年1月1日起執行新利率。
國家政策
2002年3月24日，國務院公布并開始施行的修改後的《住房公積金管理條例》(國務院令第262号），對住房公積金的适用範圍、機構及其職責、繳存、提取、使用、監督、罰則等作出了相關規定。
2011年4月7日，住房和城鄉建設部發布《中國人民銀行關于上調金融機構人民币存貸款基準利率的通知》，五年期以上個人住房公積金貸款利率上調0.20個百分點，由4.50%上調至4.70%；五年期以下（含五年）個人住房公積金貸款利率上調0.20個百分點，由4.00%上調至4.20%。
2015年1月20日，中華人民共和國住房和城鄉建設部、财政部、中國人民銀行發布通知，通知明确了租房提取條件：職工連續足額繳存住房公積金滿3個月，本人及配偶在繳存城市無自有住房且租賃住房的，可提取夫妻雙方住房公積金支付房租。同時通知還就提取額度，租房提取的條件，提取審核效率等問題作出了更多規範與說明。
2015年1月28日，住建部、财政部、人民銀行聯合發布通知，明确職工連續足額繳存住房公積金滿3個月，本人及配偶在繳存城市無自有住房且租賃住房的，可提取夫妻雙方住房公積金支付房租。而此前，提取公積金支付房租還需要提交租金發票、完稅證明等。
2015年10月23日，中國人民銀行辦公廳印發《中國人民銀行關于下調金融機構人民币貸款和存款基準利率并進一步推進利率市場化改革的通知》，決定從2015年10月24日起下調金融機構人民币貸款和存款基準利率，進一步推進利率市場化改革，下調個人住房公積金存款利率，其中，當年歸集的個人住房公積金存款利率維持0.35%不變；上年結轉的個人住房公積金存款利率由現行的1.35%下調至1.1%，下調0.25%個百分點，個人住房公積金貸款利率保持不變。
2019年3月24日，《住房公積金管理條例》修改為：單位應當向住房公積金管理中心辦理住房公積金繳存登記，并為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立手續。每個職工隻能有一個住房公積金賬戶。
新設立的單位應當自設立之日起30日内向住房公積金管理中心辦理住房公積金繳存登記，并自登記之日起20日内，為本單位職工辦理住房公積金賬戶設立手續。
單位合并、分立、撤銷、解散或者破産的，應當自發生上述情況之日起30日内由原單位或者清算組織向住房公積金管理中心辦理變更登記或者注銷登記，并自辦妥變更登記或者注銷登記之日起20日内，為本單位職工辦理住房公積金賬戶轉移或者封存手續。
單位錄用職工的，應當自錄用之日起30日内向住房公積金管理中心辦理繳存登記，并辦理職工住房公積金賬戶的設立或者轉移手續。
單位與職工終止勞動關系的，單位應當自勞動關系終止之日起30日内向住房公積金管理中心辦理變更登記，并辦理職工住房公積金賬戶轉移或者封存手續。
年度報告
2017年5月27日，中華人民共和國住房和城鄉建設部，中華人民共和國财政部，中國人民銀行，聯合印發中國《全國住房公積金2016年年度報告》，報告顯示，2016年，住房公積金實繳單位238.25萬個，實繳職工13064.5萬人，分别比上年增長2.98%、5.42%，新開戶單位31.81萬個，新開戶職工1612.87萬人。
公積金繳存情況，2016年，住房公積金繳存額16562.88億元，比上年增長13.84%，2016年末，住房公積金繳存總額106091.76億元，繳存餘額45627.85億元，分别比上年末增長18.55%和12.18%。
公積金提取情況，2016年，住房公積金提取額11626.88億元，比上年增長5.82%。其中，住房消費類提取9397.14億元，非住房消費類提取2229.74億元，提取率70.2%，比上年減少5.32個百分點。2016年末，住房公積金提取總額60463.59億元，占繳存總額的56.99%。
公積金個人住房貸款情況。2016年，發放住房公積金個人住房貸款327.49萬筆、12701.71億元，分别比上年增長4.8%、14.61%；全年回收個人住房貸款5034.55億元，比上年增長32.14；2016年末，累計發放個人住房貸款2826.63萬筆、66061.33億元，分别比上年末增長13.1%、23.83%；個人住房貸款餘額40535.23億元、個人住房貸款率88.84%，比上年末提高8.04個百分點。
